ارسال صورتحساب الکترونیک مالیاتی چیست؟

ارسال صورتحساب الکترونیک مالیاتی در کشورهای دارای سیستم مالیات بر ارزش افزوده (VAT) یا مالیات بر کالاها و خدمات (GST) حیاتی هستند، جایی که مالیات بر ارزش افزوده در هر مرحله از تولید یا توزیع دریافت می شود و کسب و کارها در زنجیره تراکنش می خواهند آنها را کسر کنند.

فاکتور مالیاتی چیست؟

فاکتورهای مالیاتی اسناد ضروری هستند که در تراکنش های مالی به ویژه در زمینه فروش کالا و خدمات مورد استفاده قرار می گیرند. آنها شواهدی از تجارت ارائه می دهند و از ادعای خریدار مبنی بر اعتبار مالیات ورودی حمایت می کنند.

فاکتورهای مالیاتی معمولاً شامل جزئیاتی مانند نام و آدرس خریدار و فروشنده، شرح کالا یا خدمات فروخته شده، مقدار یا حجم کالا یا خدمات، قیمت تعیین شده و مالیات های قابل اعمال می باشد. بسیاری از این عناصر باید طبق قانون در فاکتورها درج شوند. فاکتورهای مالیاتی همچنین ممکن است شامل اطلاعات اضافی مانند روش پرداخت، شرایط پرداخت، تاریخ سررسید و نرم افزار صورتحساب مورد استفاده باشد.

در برخی کشورها، صورت‌حساب‌های مالیاتی باید در قالب الکترونیکی ساختاریافته، مانند XML، صادر شوند تا با مقررات محلی صورتحساب و مالیات مطابقت داشته باشند. در برخی موارد، دولت ها الگوهای صورتحساب مالیاتی دقیقی را برای استفاده مشاغل ارائه می کنند.

بیشتر بخوانید: صورتحساب الکترونیک رایگان؛ چرا تحول دیجیتال برای مالیات اهمیت دارد؟

نام های مختلف صورتحساب مالیاتی

فاکتورهای مالیاتی نیز بسته به کشور یا منطقه ممکن است با نام های مختلفی مورد اشاره قرار گیرند. برخی از نام های جایگزین رایج برای صورتحساب های مالیاتی عبارتند از:

فاکتور فروش:

این اصطلاح معمولاً برای اشاره به یک فاکتور مالیاتی استفاده می شود که جزئیات یک فروش را نشان می دهد.

فاکتور مالیات بر ارزش افزوده:

در برخی کشورها، این اصطلاح به صورتحساب مالیاتی اطلاق می شود که شامل مالیات بر ارزش افزوده (VAT) است که بابت فروش کالا یا خدمات دریافت می شود.

فاکتور تجاری:

این اصطلاح معمولاً در تجارت بین المللی برای اشاره به صورتحساب مالیاتی استفاده می شود که جزئیات کالا یا خدمات فروخته شده، مبلغ شارژ و سایر اطلاعات مربوطه را نشان می دهد.

صورت‌حساب: در برخی زمینه‌ها، «صورت‌حساب» ممکن است به جای «صورت‌حساب مالیاتی» برای اشاره به سندی استفاده شود که جزئیات معامله و مبلغ بدهی را نشان می‌دهد.

بیشتر بخوانید: نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک ابری رایگان

رسید:

اگرچه رسید با فاکتور مالیاتی متفاوت است، اما ممکن است با ارائه شواهدی مبنی بر تراکنش و پرداخت دریافتی، هدفی مشابه داشته باشد. یک رسید معمولاً شامل اطلاعات کمتری نسبت به صورتحساب مالیاتی است. و اغلب پس از تکمیل تراکنش به‌عنوان مدرک پرداخت به جای درخواست پرداخت صادر می‌شود.

فاکتور در مقابل صورتحساب مالیاتی

هر صورتحساب مالیاتی یک فاکتور است، اما هر فاکتوری یک صورتحساب مالیاتی نیست. اگرچه قوانین خاص در همه جا متفاوت است، به طور کلی، صورتحساب های مالیاتی توسط مشاغل ثبت شده با مالیات بر ارزش افزوده صادر می شود. در حالی که فاکتورها توسط مشاغلی صادر می شوند که ثبت نشده اند یا می توانند معنای متفاوتی داشته باشند (دریافت، گواهی پرداخت و غیره).

برای مثال، یک کسب‌وکار می‌تواند بدون مالیات بر ارزش افزوده/GST ثبت شود. (اگر حداقل آستانه ثبت درآمد (به عنوان مثال، کسب‌وکارهای کوچک) را برآورده نکند یا اگر قوانین خاصی آنها را از سیستم مالیات بر ارزش افزوده/GST محلی خارج کند) بمانند تاجران انحصاری.

بیشتر بخوانید: سامانه حضور و غیاب پرشین؛ مزایای این برنامه برای کارفرمایان

آیا صورتحساب مالیاتی اجباری هستند؟

در بسیاری از کشورها، صورت‌حساب‌های مالیاتی برای انواع خاصی از معاملات، به ویژه معاملات مشمول مالیات بر ارزش افزوده یا GST، اجباری هستند. الزامات دقیق برای فاکتورهای مالیاتی بسته به کشور یا منطقه می تواند متفاوت باشد. کسب‌وکارهایی که در کشورها یا مناطق مختلف فعالیت می‌کنند باید همیشه الزامات محلی را با توجه به تعهدات صورت‌حساب مالیاتی تجزیه و تحلیل کنند. تا از انطباق با قوانین و مقررات قابل‌اجرا اطمینان حاصل کنند. کسب‌وکارهایی که صورت‌حساب مالیاتی صادر نمی‌کنند یا فاکتورهایی صادر می‌کنند که با صورت‌حساب‌های محلی و مقررات مالیاتی مطابقت ندارد، ممکن است مشمول جریمه شوند. همچنین ممکن است در طول ممیزی یا سایر بررسی‌های انطباق با مشکل مواجه شوند.

هیچ قانونی وجود ندارد که به طور خاص مشاغل را ملزم به صدور فاکتورهای مالیاتی کند. با این حال، کسب‌وکارها ملزم به نگهداری سوابق دقیق تراکنش‌های مالی خود و ارائه اسنادی برای پشتیبانی از محاسبه مالیات‌های بدهی هستند.

در حالی که صورت‌حساب‌های مالیاتی به صراحت مورد نیاز نیستند، مشاغل اغلب فاکتورهایی صادر می‌کنند که حاوی اطلاعات دقیق درباره معامله، از جمله قیمت کالا یا خدمات فروخته‌شده، هرگونه مالیات و سایر اطلاعات مرتبط است. این صورت‌حساب‌ها می‌توانند به‌عنوان اسناد پشتیبان در طول ممیزی عمل کنند. و به شرکت‌ها کمک می‌کنند تا مطابقت با مقررات مالیاتی را نشان دهند و از جریمه در امان بمانند.

بیشتر بخوانید: سامانه ارسال صورتحساب الکترونیک؛ چالش های پیش رو

فاکتورهای مالیاتی برای چه مواردی استفاده می شود؟

صورت‌حساب‌های مالیاتی در تراکنش‌های مالی بسیار مهم هستند و برای انطباق، حسابداری و عملیات تجاری ضروری هستند.

به طور خاص، فاکتورهای مالیاتی برای اهداف زیر استفاده می شوند:

مالیات:

فاکتورهای مالیاتی برای محاسبه و گزارش مالیات بدهکار یا قابل پرداخت توسط خریدار و فروشنده استفاده می شود. آنها برای سیستم های VAT/GST ضروری هستند. جایی که مالیات بر ارزش افزوده در هر مرحله از تولید یا توزیع دریافت می شود.

حسابداری:

فاکتورهای مالیاتی برای حسابداری برای ثبت جزئیات تراکنش، از جمله مبلغ دریافتی برای کالا یا خدمات، مالیات های قابل اعمال، و هرگونه تخفیف یا تعدیل استفاده می شود.

بیشتر بخوانید: برنامه ورود و خروج ابری؛ آینده ردیابی حضور و غیاب

مطابقت قانونی:

در بسیاری از کشورها، فاکتورهای مالیاتی طبق قانون برای حمایت از ادعای خریدار برای اعتبار مالیات ورودی الزامی است. عدم رعایت الزامات صورتحساب می تواند منجر به جریمه یا جریمه شود.

اهداف حسابرسی:

با الزام شرکت‌ها به صدور صورت‌حساب‌های مالیاتی و نگهداری سوابق دقیق، مقامات مالیاتی می‌توانند رعایت قوانین مالیاتی را تأیید کرده و تقلب یا اشتباهات احتمالی را کشف کنند. خطر فرار مالیاتی را کاهش داده و عدالت را در سیستم مالیاتی ترویج کنند.

عملیات تجاری:

کسب و کارها از فاکتورهای مالیاتی برای ردیابی فروش، نظارت بر موجودی و مدیریت جریان نقدی استفاده می کنند. آنها همچنین سابقه ای از کالاها یا خدمات فروخته شده و پرداخت دریافتی ارائه می دهند که می تواند برای خدمات مشتری یا حل اختلاف استفاده شود.

بیشتر بخوانید: بهترین برنامه مدیریت سهام

روابط عمومی هلدینگ پرشین سیستم هخامنش

مفتخریم که نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک به سامانه مودیان را در اختیار شما قرار دهیم. با کلیک بر روی هر کدام از گزینه های زیر به صفحه اصلی سامانه مودیان پرشین وارد شوید. برای دریافت برنامه با ما تماس بگیرید.

سامانه مودیان

نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک

برنامه ارسال صورتحساب الکترونیک

سامانه ارسال صورتحساب الکترونیک

نرم افزار ارسال صورتحساب الکترونیک ابری

ارسال صورتحساب الکترونیک

ارسال صورتحساب الکترونیک ابری

سامانه صورتحساب الکترونیک ابری

صورتحساب الکترونیک

ارسال الکترونیک صورتحساب

ابطال الکترونیک صورتحساب رایگان

سامانه مودیان رایگان

صدور صورتحساب الکترونیک رایگان

سامانه مودیان پرشین